什么是不良贷款，什么是不良贷款记录

在我国，对于一个母亲贷款近百万进行网购的行为，我们首先需要明白的是，这种情况并非空穴来风，而是有背后的原因。首先，我们要了解什么是银行的四类不良贷款。不良贷款分为以下四类：①正常类贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。②关注类贷款：借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。③次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。④可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。⑤损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

不良贷款和损失贷款是两个不同的概念。损失贷款就是亏损了，而不良贷款还有可能追回。不良贷款可能会对银行产生严重的后果，比如影响银行的利润，占用银行的贷款额度，影响银行的放贷能力，甚至可能导致银行破产。

不良贷款的产生有很多原因，比如大部分企业还没有建立现代企业制度，经营不善；地方政府急于追求政绩，不断地要求各银行为新项目和重点项目贷款，进行干预银行经营活动；法律制度不够健全，导致了商业银行不良资产大量发生以及商业银行自身的法律意识的薄弱；银行信贷管理上的机制不健全，且现代银行工作人员责任心不强、素质不高。

核销不良贷款并不意味着放弃债权，只是把表内的贷款转到了表外核算，所以不再需要经财政当局批准，对债权债务关系未终结的债权还要继续追偿。我国自2002年全面实行贷款五级分类制度，按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。

不良贷款的形成原因有很多，包括宏观经济环境、银行自身经营管理和信用与法律环境等方面。为加强不良贷款的管理，主要经营管理者应树立合规经营、稳健发展的理念，同时应建立责权清晰、相互牵制的组织架构，前、中、后台部门应联动协作控制不良零售贷款。此外还应建立系统、科学的绩效考核体系。比如，信贷业务发展和贷款质量控制指标应有机统一的纳入到机构领导班子绩效考核中去，所占分值比重不应差距过大。同时，信贷前、中、后台部门应有明确的季度、年度信贷质量考核指标，如不良贷款额、不良贷款率、不良贷款清收额、不良贷款清收率等。信贷客户经理的绩效兑现周期应与贷款产品的风险暴露周期相吻合。